怎樣用excel製作財務審計

發布時間: 2022-11-12 11:42:28

Ⅰ 用excel做財務系統的方法步驟

Excel 是三大辦公軟體之一的一個軟體，他經常用於數據的整理、分析、以及對比等。而有很多時候需要用到Excel里的計算功能把數據里的值進行計算。下面是我帶來的關於用excel做財務系統方法的內容，歡迎閱讀!

用excel做財務系統的方法

用excel做財務系統的步驟1： Excel(俗稱電子表格)也可以做出財務管理系統，但不象專業軟體那麼龐大，對中小型企業來說，每月編制200多份憑單，我做的也夠用了。在一位朋友的激勵下，上個月我試著做了一個會計管理系統，在網友的使用中我又不斷的完善，終於可以圓滿完成交付使用了。為什麼不叫軟體呢，因為它不是很專業，也沒有那麼龐大並需要好多模塊組合。但是，我這個可以達到會計所具有的一般功能，比如總賬，分類賬和明細賬，也可以產生多欄式賬，報表選擇日期就會查詢每個月的的報表，憑證列印也可以。方便實用，最主要的是簡單。

界面介紹，這一般你學過 Excel我想你就能做出來，難度不是很大，使用超鏈接就可以完成。看圖：

用excel做財務系統的步驟圖1

用excel做財務系統的步驟2： 單位是虛擬的，只要你點擊【期初余額及會計科目設置】，它就會進入【期初余額及會計科目設置】的工作表，然後你可以輸入期初余額及明細科目余額，設置明細科目，這就相當於會計軟體的初始化。最上面的日期是選擇會計報表的日期，他會按你選擇的日期產生資產負責表和利潤表。

用excel做財務系統的步驟圖2

用excel做財務系統的步驟3： 【期初余額和明細科目】設置好後，你可以進入【會計憑證錄入】，除了【總賬科目】和【明細賬科目】你可以選擇外，其他你要自己輸入，如下圖：數據輸入錯誤在上面會有提示。再就是你要輸入會計信息。

用excel做財務系統的步驟圖3

用excel做財務系統的步驟4： 【明細賬和明細分類賬】需要選擇就可以了，先要選擇總賬科目，再選擇明細科目，這樣明細科目賬就會產生，選擇空白處得到的是明細分類賬。點擊多欄式賬進入管理費用賬，管理費用賬是多欄賬式數據透視表，每次輸入後點擊右鍵刷新就可以得到你要的全部數據。

用excel做財務系統的步驟5： 【總分類賬】自動生成，沒有其他要求。【憑證查詢及列印】，你只要選擇月份和憑單號就可以查詢和列印，極為方便。

用excel做財務系統的步驟圖4

用excel做財務系統的步驟6： 【報表】日期選擇在【期初余額及會計科目設置】里，上面已經說明，不再贅述。

用excel做財務系統的步驟圖5
用excel做財務系統的步驟圖6

以上是由我給大家分享的用excel做財務系統的方法全部內容，希望對你有幫助。

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Ⅱ 如何運用EXCEL輔助審計

內部審計，是建立於組織內部、服務於管理部門的一種獨立的檢查、監督和評價活動，它既可用於對內部牽制制度的充分性和有效性進行檢查、監督和評價，又可用於對會計及相關信息的真實、合法、完整，對資產的安全、完整，對自身經營業績、經營合規性進行檢查、監督和評價。

特點：

第一，審計和審計人員都設在各單位內部。
第二，審計的內容更側重於經營過程是否有效、各項制度是否得到遵守與執行。
第三，服務的內向性和相對的獨立性。
第四，審計結果的客觀性和公正性較低，並且以建議性意見為主。

Ⅲ Excel在審計中的應用

Excel在審計中的應用

隨著計算機技術的廣泛運用，審計人員已經逐步從繁雜的手工勞動中解脫出來。審計人員如果能夠正確、靈活地使用Excel，則能大大減少日常工作中復雜的手工勞動量，提高審計效率。

一、利用Excel編制審計工作底稿

審計工作要產生許多的審計工作底稿，其中不少審計工作底稿如固定資產與累計折舊分類匯總表、生產成本與銷售成本倒軋表、應收賬款函證結果匯總表、應收賬款賬齡分析表等都可以用表格的形式編制。

1.整理並設計各表格。審計人員先要整理出可以用表格列示的審計工作底稿，並設計好表格的格式和內容。如右表為固定資產與累計折舊分類匯總表的部分格式與內容。

2.建立各表格審計工作底稿的基本模本。對每個設計好的表格，首先在Excel的工作表中填好其漢字表名、副標題、表尾、表欄頭、表中固定文字和可通過計算得到的項目的計算公式，並把這些漢字和計算公式的單元格設置為防寫，以防在使用時被無意地破壞。完成上述工作後，各表格以易於識別的文件名分別存儲，成為各表格的基本模本。

例如，用Excel建立固定資產與累計折舊分類匯總表基本模本的步驟為：

①在Excel的工作表中建立表的結構，並填好表名、表欄頭和固定項目等；

②在工作表中填列可通過計算得到的項目的計算公式，此例中有關計算公式為：E5單元格＝B5＋C5－D5，K5單元格＝H5＋I5－J5，B10單元格＝SUM（B5∶B9）；

③相同關系的計算公式可通過復製得到，此例中可把E5的公式復制到E6∶E9，K5的公式復制到K6∶K9，B10的公式復制到C10∶K10；

④表格與計算公式設置好後，把有漢字和計算公式的單元格設置為防寫（把不需要的區域設置為不鎖定，然後設置全表格為防寫）；

⑤把已建好的表格模本以便於記憶的文件名（例如GDZCSJ.XLS）存檔，也可以把各表格模本存放在同一個文件的不同工作表中，各工作表以便於記憶的名字命名，以備審計時使用。

3.審計時調用並完成相應的審計工作底稿。上述工作做好後，只要打開相應的模本文件，在需要輸入數據的單元格內填入被審計單位相應的數據即可完成表格的編制，從而得到需要的審計工作底稿。

二、利用Excel編制試算工作底稿與調整後的會計報表

審計人員在完成了各項審計工作後，要根據發現的問題及其重要程度確定要調整的項目，並作出調整分錄。一般審計人員要先編制試算工作底稿，然後根據試算工作底稿編制調整後的會計報表。這項工作在報表金額較大、調整項目較多的情況下，要做很多枯燥而又必須保證計算正確的填列工作。如果利用Excel，就可以輔助審計人員大大加快編錶速度，而且可以提高計算的准確性。利用Excel編制試算工作底稿與調整後的會計報表的具體方法如下：

1.建立試算工作底稿和各報表的基本模本。每個表格先填列好表頭、表尾、固定項目和可通過計算得到的項目的計算公式，並把它們設置為防寫，要輸入的單元格暫時留空。試算工作底稿各項目按各報表項目依次排列，調整前、調整數和調整後均包括借方和貸方兩欄，調整後數據根據調整前數據和調整數計算得到。因為經調整的會計報表是根據試算工作底稿編制的，因此可利用Excel的鏈接功能把試算工作底稿各項目調整後數據鏈接到會計報表的相應項目而無需人工輸入。

2.利用模本完成試算工作底稿和各經審會計報表的編制。基本模本建好後可反復使用，每次要編制某被審計單位的試算工作底稿和經審會計報表時，只要打開模本文件，在試算工作底稿中輸入調整前與調整數，通過計算公式得到的數據會自動填列到表中。因為表中計算關系已確定且輸入差錯能相互抵銷的幾率很小，只要檢查試算工作底稿的調整前、調整數和調整後借貸兩方合計數是否相等，報表應有的勾稽關系是否滿足，馬上就能發現輸入的錯誤。由於報表與試算工作底稿建立了數據鏈接的關系，一旦試算工作底稿編制完成，報表的編制即自動完成。這有效地保證了試算工作底稿與經審會計報表數據的一致性。

三、利用Excel編制集團公司的經審合並報表

對集團公司進行審計時，審計人員的一項重要而繁瑣的工作就是編制經審合並報表。其主要工作是：

①匯總各公司相應的會計報表；

②對需要互相抵銷的項目逐一編制抵銷分錄進行調整；

③根據調整結果編制經審合並報表。

利用Excel輔助編制經審合並報表的工作步驟為：

①分別建立合並工作底稿和經審合並報表的基本模本；

②利用模本完成合並工作底稿和經審合並報表的編制。

由於合並工作底稿中母子公司報表匯總數要由各公司的經審會計報表數匯總得到，所以，編制合並工作底稿時，可先利用Excel的「合並計算」功能，將各公司審計後編制的試算工作底稿匯總，生成匯總試算工作底稿。然後，打開合並工作底稿和經審合並報表模本文件，把匯總試算工作底稿中調整後數據復制到合並工作底稿母子公司報表匯總欄。接著，把各合並抵銷分錄匯總後輸入到合並工作底稿合並調整欄，計算機自動計算並完成經審合並報表的編制。

四、利用Excel進行分析性復核

分析性復核可以幫助審計人員發現異常變動項目，確定審計重點，以便採取適當的審計方法以提高審計效率。利用Excel不僅能減輕審計人員大量的抄寫和計算工作，還能使審計工作更准確、更直觀。其工作步驟為：

①根據要求設計相應的分析性復核表格，按上述方法建立其基本模本；

②打開相應的模本文件，根據被審計單位情況輸入有關數據後自動完成分析性復核表格的編制。

在審計實踐中，經常會遇到一些很不規范的賬務處理，這增加了審計的難度和風險。如一些單位由於效益不好，應收賬款長期不作清理。要快速清理應收賬款，可以用「賬齡分析模板」。該模板是在Excel的工作簿里選擇一個按標準的會計平衡式賬頁設計的工作表，取名為「平衡賬」，它分借方、貸方、余額三欄。可按客戶的名稱，將其應收賬款借方發生額輸入到借方，收回賬款的金額輸入到貸方。根據實際情況，可以變為一借一貸，一借多貸，一貸多借，及時得到欠款余額。但應注意的是，一定要正確輸入發貨和收到貨款的時間。在同一工作簿的另一名為「賬齡分析」的工作表中建立賬齡分析模本，利用電子表格的引用功能，將來源於會計平衡式賬頁的余額數據，根據發貨和貨款回籠日期，將不同的客戶代入計算，得出賬齡分析情況，然後輸出結果。它既可以得出企業總的賬齡分析結果，又可以得出某一個客戶的分析結果。

在審計涉及多年的手工賬時，通常的報表只有當年和上年同期數的對比，而不能將審計期的多年報表總括反映。這時利用軟體建立的「多年報表分析模板」就派上了用場，它不僅可以將若干報表實際數對比，而且可以根據委託人的.需要，將多年預算數加進來分析，還能根據賬簿，增加報表尚沒有明細列出的分析項目，並製成趨勢圖，使企業的發展狀況一目瞭然。

通過以上對Excel在審計中的實際應用的介紹可以看出，Excel為我們提供了審計中的簡便方法，它是加強審計電算化的有效工具。

Excel函數

1. ACCRINT( is, fs, s, r,p,f,b)

該函數返回定期付息有價證券的應計利息。其中is為有價證券的發行日，fs為有價證券的起息日，s為有價證券的成交日，即在發行日之後，有價證券賣給購買者的日期，r為有價證券的年息票利率，p為有價證券的票面價值，如果省略p，函數ACCRINT就會自動將p設置為￥1000，f為年付息次數，b為日計數基準類型。

例如，某國庫券的交易情況為：發行日為95年1月31日;起息日為95年7月30日;成交日為95年5月1日，息票利率為8.0%;票面價值為￥3,000;按半年期付息;日計數基準為30/360，那麼應計利息為： =ACCRINT("95/1/31","95/7/30","95/5/1",0.08,3000,2,0)計算結果為：60.6667。

2. ACCRINTM(is, m,r, p, b)

該函數返回到期一次性付息有價證券的應計利息。其中i為有價證券的發行日，m為有價證券的到期日，r為有價證券的年息票利率，p為有價證券的票面價值，如果省略p，函數ACCRINTM就會自動將p為￥1000，b為日計數基準類型。

例如，一個短期債券的交易情況如下：發行日為95年5月1日;到期日為95年7月18日;息票利息為9.0%;票面價值為￥1,000;日計數基準為實際天數/365。那麼應計利息為： =ACCRINTM("95/5/1","95/7/18",0.09,1000,3)計算結果為：19.23228。

3.CUMPRINC(r,np,pv,st,en,t)

該函數返回一筆貨款在給定的st到en期間累計償還的本金數額。其中r為利率，np為總付款期數，pv為現值，st為計算中的首期，付款期數從1開始計數，en為計算中的末期，t為付款時間類型，如果為期末，則t=0，如果為期初，則t=1。

例如，一筆住房抵押貸款的交易情況如下：年利率為9.00%;期限為25年;現值為￥110，000。由上述已知條件可以計算出：r=9.00%/12=0.0075，np=30x12=360。那麼該筆貸款在第下半年償還的全部本金之中(第7期到第12期)為： CUMPRINC(0.0075,360,110000,7,12,0) 計算結果為：-384.180。該筆貸款在第一個月償還的本金為： =CUMPRINC(0.0075,360,110000,1,1,0) 計算結果為：-60.0849。

4.DISC(s,m,pr,r,b)

該函數返回有價證券的貼現率。其中s為有價證券的成交日，即在發行日之後，有價證券賣給購買者的日期，m為有價證券的到日期，到期日是有價證券有效期截止時的日期，pr為面值為「￥100」的有價證券的價格，r為面值為「￥100」的有價證券的清償價格，b為日計數基準類型。

例如：某債券的交易情況如下：成交日為95年3月18日，到期日為95年8月7日，價格為￥45.834，清償價格為￥48，日計數基準為實際天數/360。那麼該債券的貼現率為： DISC("95/3/18","95/8/7",45.834,48,2)計算結果為：0.114401。

5.EFFECT(nr，np)

該函數利用給定的名義年利率和一年中的復利期次，計算實際年利率。其中nr為名義利率，np為每年的復利期數。

例如：EFFECT(6.13%,4)的計算結果為0.062724或6.2724%

6. FV(r,np,p,pv,t)

該函數基於固定利率及等額分期付款方式，返回某項投資的未來值。其中r為各期利率，是一固定值，np為總投資(或貸款)期，即該項投資(或貸款)的付款期總數，p為各期所應付給(或得到)的金額，其數值在整個年金期間(或投資期內)保持不變，通常P包括本金和利息，但不包括其它費用及稅款，pv為現值，或一系列未來付款當前值的累積和，也稱為本金，如果省略pv，則假設其值為零，t為數字0或1，用以指定各期的付款時間是在期初還是期末，如果省略t，則假設其值為零。

例如：FV(0.6%,12,-200,-500,1)的計算結果為￥3,032.90; FV(0.9%,10,-1000)的計算結果為￥10,414.87; FV(11.5%/12,30,-2000,,1)的計算結果為￥69,796.52。

又如，假設需要為一年後的一項工程預籌資金，現在將￥2000以年利4.5%，按月計息(月利為4.5%/12)存入儲蓄存款帳戶中，並在以後十二個月的每個月初存入￥200。那麼一年後該帳戶的存款額為： FV(4.5%/12, 12,-200,-2000,1) 計算結果為￥4,551.19。

7.FVSCHEDULE(p,s)

該函數基於一系列復利返回本金的未來值，它用於計算某項投資在變動或可調利率下的未來值。其中p為現值，s為利率數組。

例如：FVSCHEDULE(1,{0.08,0.11,0.1})的計算結果為1.31868。

8.IRR(v,g)

該函數返回由數值代表的一組現金流的內部收益率。這些現金流不一定必須為均衡的，但作為年金，它們必須按固定的間隔發生，如按月或按年。內部收益率為投資的回收利率，其中包含定期支付(負值)和收入(正值)。其中v為數組或單元格的引用，包含用來計算內部收益率的數字，v必須包含至少一個正值和一個負值，以計算內部收益率，函數IRR根據數值的順序來解釋現金流的順序，故應確定按需要的順序輸入了支付和收入的數值，如果數組或引用包含文本、邏輯值或空白單元格，這些數值將被忽略;g為對函數IRR計算結果的估計值，excel使用迭代法計算函數IRR從g開始，函數IRR不斷修正收益率，直至結果的精度達到0.00001%，如果函數IRR經過20次迭代，仍未找到結果，則返回錯誤值#NUM!，在大多數情況下，並不需要為函數IRR的計算提供g值，如果省略g，假設它為0.1(10%)。如果函數IRR返回錯誤值#NUM!，或結果沒有靠近期望值，可以給g換一個值再試一下。

例如，如果要開辦一家服裝商店，預計投資為￥110,000，並預期為今後五年的凈收益為：￥15,000、￥21,000、￥28,000、￥36,000和￥45,000。

在工作表的B1：B6輸入數據「函數.xls」所示，計算此項投資四年後的內部收益率IRR(B1：B5)為-3.27%;計算此項投資五年後的內部收益率IRR(B1：B6)為8.35%;計算兩年後的內部收益率時必須在函數中包含g，即IRR(B1：B3，-10%)為-48.96%。

9.NPV(r,v1,v2,...)

該函數基於一系列現金流和固定的各期貼現率，返回一項投資的凈現值。投資的凈現值是指未來各期支出(負值)和收入(正值)的當前值的總和。其中，r為各期貼現率，是一固定值;v1,v2,...代表1到29筆支出及收入的參數值，v1,v2,...所屬各期間的長度必須相等，而且支付及收入的時間都發生在期末，NPV按次序使用v1,v2，來注釋現金流的次序。所以一定要保證支出和收入的數額按正確的順序輸入。如果參數是數值、空白單元格、邏輯值或表示數值的文字表示式，則都會計算在內;如果參數是錯誤值或不能轉化為數值的文字，則被忽略，如果參數是一個數組或引用，只有其中的數值部分計算在內。忽略數組或引用中的空白單元格、邏輯值、文字及錯誤值。

例如，假設第一年投資￥8,000，而未來三年中各年的收入分別為￥2,000，￥3,300和￥5,100。假定每年的貼現率是10%，則投資的凈現值是： NPV(10%,-8000,2000,3300,5800) 計算結果為：￥8208.98。該例中，將開始投資的￥8,000作為v參數的一部分，這是因為付款發生在第一期的期末。(「函數.xls」文件)下面考慮在第一個周期的期初投資的計算方式。又如，假設要購買一家書店，投資成本為￥80,000，並且希望前五年的營業收入如下：￥16,000，￥18, 000，￥22,000，￥25,000，和￥30,000。每年的貼現率為8%(相當於通貸膨脹率或競爭投資的利率)，如果書店的成本及收入分別存儲在B1到B6中，下面的公式可以計算出書店投資的凈現值： NPV(8%,B2:B6)+B1 計算結果為：￥6,504.47。在該例中，一開始投資的￥80,000並不包含在v參數中，因為此項付款發生在第一期的期初。假設該書店的營業到第六年時，要重新裝修門面，估計要付出￥11,000，則六年後書店投資的凈現值為： NPV(8%,B2:B6,-15000)+B1 計算結果為：-￥2,948.08

10.PMT(r,np,p,f,t)

該函數基於固定利率及等額分期付款方式，返回投資或貸款的每期付款額。其中，r為各期利率，是一固定值，np為總投資(或貸款)期，即該項投資(或貸款)的付款期總數，pv為現值，或一系列未來付款當前值的累積和，也稱為本金，fv為未來值，或在最後一次付款後希望得到的現金余額，如果省略fv，則假設其值為零(例如，一筆貸款的未來值即為零)，t為0或1，用以指定各期的付款時間是在期初還是期末。如果省略t，則假設其值為零。

例如，需要10個月付清的年利率為8%的￥10,000貸款的月支額為： PMT(8%/12,10,10000)計算結果為：-￥1,037.03。

又如，對於同一筆貸款，如果支付期限在每期的期初，支付額應為： PMT(8%/12,10,10000,0,1)計算結果為：-￥1,030.16。

再如：如果以12%的利率貸出￥5,000，並希望對方在5個月內還清，那麼每月所得款數為： PMT(12%/12,5,-5000)計算結果為：￥1,030.20。

11.PV(r,n,p,fv,t)

計算某項投資的現值。年金現值就是未來各期年金現在的價值的總和。如果投資回收的當前價值大於投資的價值，則這項投資是有收益的。

例如，借入方的借入款即為貸出方貸款的現值。其中r(rage)為各期利率。如果按10%的年利率借入一筆貸款來購買住房，並按月償還貸款，則月利率為10%/12(即0.83%)。可以在公式中輸入10%/12、0.83%或0.0083作為r的值;n(nper)為總投資(或貸款)期，即該項投資(或貸款)的付款期總數。對於一筆4年期按月償還的住房貸款，共有4x12(即48)個償還期次。可以在公式中輸入48作為n的值;p(pmt)為各期所應付給(或得到)的金額，其數值在整個年金期間(或投資期內)保持不變，通常p包括本金和利息，但不包括其他費用及稅款。例如，￥10，000的年利率為12%的四年期住房貸款的月償還額為￥263.33，可以在公式中輸入263.33作為p的值;fv為未來值，或在最後一次支付後希望得到的現金余額，如果省略fv，則假設其值為零(一筆貸款的未來值即為零)。

例如，如果需要在18年後支付￥50,000，則50,000就是未來值。可以根據保守估計的利率來決定每月的存款額;t(type)為數字0或1，用以指定各期的付款時間是在期初還是期末，如果省略t，則假設其值為零。

例如，假設要購買一項保險年金，該保險可以在今後二十年內於每月末回報￥500。此項年金的購買成本為60,000，假定投資回報率為8%。那麼該項年金的現值為： PV(0.08/12, 12x20,500,0) 計算結果為：-￥59,777.15。負值表示這是一筆付款，也就是支出現金流。年金(￥59，777.15)的現值小於實際支付的(￥60,000)。因此，這不是一項合算的投資。在計算中要注意優質t和n所使用單位的致性。

12.SLN(c,s,l)

該函數返回一項資產每期的直線折舊費。其中c為資產原值，s為資產在折舊期末的價值(也稱為資產殘值)，1為折舊期限(有時也稱作資產的生命周期)。

例如，假設購買了一輛價值￥30,000的卡車，其折舊年限為10年，殘值為￥7,500，那麼每年的折舊額為： SLN(30000,7500,10)計算結果為：￥2,250。

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Ⅳ 如何利用Excel技巧提供審計工作效率

一、設計使用電子表格應把握以下幾點原則

（一）表格的設計要符合審計項目實施方案的要求。審計項目實施方案規定了整個審計項目實施的依據和總體要求，所以表格的設計就要緊貼審計項目實施方案的內容和要求進行。

（二）表格的設計要簡約實用。對於審計項目實施方案中規定的審計或審計調查的內容，表格設計一定要做到簡約實用，對需要的數據項目進行採集，而有些不需要的數據項目盡量不要涉及，能使用二維表格完成的就不要使用三維表格，這樣做既方便了表格填報者理解表格內容，也對表格回收後的統計工作帶來極大便利。

（三）表格數據項目的勾稽關系要合理。表格的設計最重要的一個方面就是其表內和表間的勾稽關系，在設計表格之初就應該充分考慮到表格需要的數據項目之間是否存在數理邏輯關系，在設計表格時要將這些關系在表格中體現或在表格附註中標明，這樣既方便了表格填報者理解和正確填寫表格，也為審計人員判斷表格數據的合理性提供了重要依據。

（四）表格設計要使用合適的計量單位，便於匯總。表格採集的數據項目不是單純的數字，而是代表了一定的實際意義，例如貨幣數量、產量、工程量等，規范這些數據就要求我們選取合適的計量單位，根據審前調查和審計項目實施方案的要求，選取適當的計量單位會使得取得的數據更加有效，便於匯總。

二、使用方法簡述

（一）基本技巧

1、通過自動設置小數點快速輸入小數。審計人員經常要輸入大量的小數（通常是2位小數），可以用「自動設置小數點」功能來快速輸入小數。

執行「工具→選項」命令，打開「選項」對話框，切換到「編輯」標簽下，選中「自動設置小數點」選項，然後在「位數」右側的方框中輸入數字「2」，確定返回，再輸入數字，系統自動設置2位小數。

注意：①此時，輸入的數字要包含「2」位小數，如果沒有小數也要用「0」補齊。例如，要輸入「23、34.56」時，請輸入「2300、3456」。②如果把「位數」設置為負數（如「-2」），則將輸入的數字擴大「100倍」，例如，輸入「123、12.45」，確認後顯示為「12300、1245」。

2、在Excel中將文本轉換為數字的方法。審計人員有時從被審單位財務軟體後台資料庫中的資料庫文件導入到Excel中，Excel可能會將其中的某些數字識別為文本。這將導致某些函數（如SUM 和AVERAGE）忽略這些單元格中的數值。除了要轉換的數字外，這些文本串還可能包含真正的文本字元。那麼如何將文本轉換為數字？

（1）在「工具」菜單上，單擊「選項」。

（2）單擊「錯誤檢查」選項卡。

（3）單擊以選中「啟用後台錯誤檢查」復選框。

（4）單擊以選中「數字以文本形式存儲」復選框。

（5）單擊以選中您要打開的其他規則。

（6）單擊「確定」。

（7）單擊包含錯誤指示器的單元格。

（8）單擊單元格旁邊的錯誤按鈕，然後單擊「轉換為數字」。

3、Excel中快速輸入有相同特徵的數據。在輸入一些相同特徵數據，比如會計科目代碼、身份證號、材料入庫號等，都是前面幾位相同，只是後面的數字不一樣。

有沒有簡單的方法，只輸後面幾位，前面相同的幾位讓計算機自動填充呢？下面以10位數的材料入庫號（前面都是252303）為例給大家講講。

方法1：

假如要輸入的數據放在A列，從A2單元格開始在下面的單元格輸入入庫號後面幾位數字，所有的數據輸入完畢後，在B2單元格中輸入公式「=252303&&A2」然後回車，這樣B2單元格的數據在A2的基礎上就自動加上了252303。

滑鼠放到B2位置，雙擊單元格的填充柄（或者向下拉填充柄），瞬間B列全部加上了252303，至此所有的數據都改好了。

方法2：

（1）選定要輸入共同特徵數據的單元格區域，單擊滑鼠右鍵，在彈出的快捷菜單中選擇「設置單元格格式」命令，打開「單元格格式」對話框（也可依次選擇「格式→單元格」菜單命令打開）。

（2）選擇「數字」選項卡，選中「分類」下面的「自定義」選項，然後在「類型」下面的文本框中輸入2523030000（注意：後面有幾位不同的數據就補幾個0），單擊〔確定〕按鈕即可。

（3）在單元格中只需輸入後幾位數字，如「2523034589」只要輸入「4589」，系統就會自動在數據前面添加「252303」。

也可以先輸入數字，再選中單元格區域設定數據格式，可以得到相同的效果。

4、根據身份證號提取出生日期。假定身份證號在A1單元格

方法1：=IF(LEN(A1)=18?DATE(MID(A1?7?4)?MID(A1?11?2)?MID(A1?13?2))?IF(LEN(A1)

=15?DATE(MID(A1?7?2)?MID(A1?9?2)?MID(A1?11?2))?"錯誤身份證號"))

方法2：=TEXT(MID(A1?7?6+(LEN(A1)=18)*2)?"#-00-00")*1

5、同時在多個工作表中輸入相同的內容。如果同一工作簿內包含多個相似的工作表，無需分別為這些工作表輸入相同的文字信息。先按住Shift鍵，點擊工作表的名字選中所有工作表，然後在第一個工作表中填寫所有工作表相同的內容，其餘工作表中也會自動出現這些內容。

6、輕松選中一大塊有內容的單元。如果單純用滑鼠選擇，可不是一件輕松的事情，可能會漏選，也可能因為某個單元的內容超出邊界而多選了空白的單元。你可以先選中一小塊包含內容的單元，然後按Ctrl+Shift+8，Excel自動把選中區域擴展到周圍所有非空單元。

（二）實務技巧

1、利用Excel編制審計工作底稿

審計工作要產生許多的審計工作底稿，其中不少審計工作底稿如固定資產與累計折舊分類匯總表、生產成本與銷售成本倒軋表、應收賬款函證結果匯總表、應收賬款賬齡分析表等都可以用表格的形式編制。

（1）整理並設計各表格。審計人員先要整理出可以用表格列示的審計工作底稿，並設計好表格的格式和內容。如右表為固定資產與累計折舊分類匯總表的部分格式與內容。

（2）建立各表格審計工作底稿的基本模本。對每個設計好的表格，首先在Excel的工作表中填好其漢字表名、副標題、表尾、表欄頭、表中固定文字和可通過計算得到的項目的計算公式，並把這些漢字和計算公式的單元格設置為防寫，以防在使用時被無意地破壞。完成上述工作後，各表格以易於識別的文件名分別存儲，成為各表格的基本模本。

例如，用Excel建立固定資產與累計折舊分類匯總表基本模本的步驟為：①在Excel的工作表中建立表的結構，並填好表名、表欄頭和固定項目等；②在工作表中填列可通過計算得到的項目的計算公式，此例中有關計算公式為：E5單元格＝B5＋C5－D5，K5單元格＝H5＋I5－J5，B10單元格＝SUM（B5∶B9）；③相同關系的計算公式可通過復製得到，此例中可把E5的公式復制到E6∶E9，K5的公式復制到K6∶K9，B10的公式復制到C10∶K10；④表格與計算公式設置好後，把有漢字和計算公式的單元格設置為防寫（把不需要的區域設置為不鎖定，然後設置全表格為防寫）；⑤把已建好的表格模本以便於記憶的文件名（例如GDZCSJ.XLS）存檔，也可以把各表格模本存放在同一個文件的不同工作表中，各工作表以便於記憶的名字命名，以備審計時使用。

（3）審計時調用並完成相應的審計工作底稿。上述工作做好後，只要打開相應的模本文件，在需要輸入數據的單元格內填入被審計單位相應的數據即可完成表格的編制，從而得到需要的審計工作底稿。

2、利用Excel編制試算工作底稿與調整後的會計報表。

審計人員在完成了各項審計工作後，要根據發現的問題及其重要程度確定要調整的項目，並作出調整分錄。一般審計人員要先編制試算工作底稿，然後根據試算工作底稿編制調整後的會計報表。這項工作在報表金額較大、調整項目較多的情況下，要做很多枯燥而又必須保證計算正確的填列工作。如果利用Excel，就可以輔助審計人員大大加快編錶速度，而且可以提高計算的准確性。利用Excel編制試算工作底稿與調整後的會計報表的具體方法如下：

（1）建立試算工作底稿和各報表的基本模本。每個表格先填列好表頭、表尾、固定項目和可通過計算得到的項目的計算公式，並把它們設置為防寫，要輸入的單元格暫時留空。試算工作底稿各項目按各報表項目依次排列，調整前、調整數和調整後均包括借方和貸方兩欄，調整後數據根據調整前數據和調整數計算得到。因為經調整的會計報表是根據試算工作底稿編制的，因此可利用Excel的鏈接功能把試算工作底稿各項目調整後數據鏈接到會計報表的相應項目而無需人工輸入。

（2）利用模本完成試算工作底稿和各經審會計報表的編制。基本模本建好後可反復使用，每次要編制試算工作底稿和經審會計報表時，只要打開模本文件，在試算工作底稿中輸入調整前與調整數，通過計算公式得到的數據會自動填列到表中。因為表中計算關系已確定且輸入差錯能相互抵銷的幾率很小，只要檢查試算工作底稿的調整前、調整數和調整後借貸兩方合計數是否相等，報表應有的勾稽關系是否滿足，馬上就能發現輸入的錯誤。由於報表與試算工作底稿建立了數據鏈接的關系，一旦試算工作底稿編制完成，報表的編制即自動完成。這有效地保證了試算工作底稿與經審會計報表數據的一致性。

3、利用Excel編制集團公司的經審合並報表。

對集團公司進行審計時，審計人員的一項重要而繁瑣的工作就是編制經審合並報表。其主要工作是：①匯總各公司相應的會計報表；②對需要互相抵銷的項目逐一編制抵銷分錄進行調整；③根據調整結果編制經審合並報表。

利用Excel輔助編制經審合並報表的工作步驟為：①分別建立合並工作底稿和經審合並報表的基本模本；②利用模本完成合並工作底稿和經審合並報表的編制。

由於合並工作底稿中母子公司報表匯總數要由各公司的經審會計報表數匯總得到，所以，編制合並工作底稿時，可先利用Excel的「合並計算」功能，將各公司審計後編制的試算工作底稿匯總，生成匯總試算工作底稿。然後，打開合並工作底稿和經審合並報表模本文件，把匯總試算工作底稿中調整後數據復制到合並工作底稿母子公司報表匯總欄。接著，把各合並抵銷分錄匯總後輸入到合並工作底稿合並調整欄，計算機自動計算並完成經審合並報表的編制。

4、利用Excel進行分析性復核。

分析性復核可以幫助審計人員發現異常變動項目，確定審計重點，以便採取適當的審計方法以提高審計效率。利用Excel不僅能減輕審計人員大量的抄寫和計算工作，還能使審計工作更准確、更直觀。其工作步驟為：①根據要求設計相應的分析性復核表格，按上述方法建立其基本模本；②打開相應的模本文件，根據被審計單位情況輸入有關數據後自動完成分析性復核表格的編制。

在審計實踐中，經常會遇到一些很不規范的賬務處理，這增加了審計的難度和風險。如一些單位由於效益不好，應收賬款長期不作清理。要快速清理應收賬款，可以用「賬齡分析模板」。該模板是在Excel的工作簿里選擇一個按標準的會計平衡式賬頁設計的工作表，取名為「平衡賬」，它分借方、貸方、余額三欄。可按客戶的名稱，將其應收賬款借方發生額輸入到借方，收回賬款的金額輸入到貸方。根據實際情況，可以變為一借一貸，一借多貸，一貸多借，及時得到欠款余額。但應注意的是，一定要正確輸入發貨和收到貨款的時間。在同一工作簿的另一名為「賬齡分析」的工作表中建立賬齡分析模本，利用電子表格的引用功能，將來源於會計平衡式賬頁的余額數據，根據發貨和貨款回籠日期，將不同的客戶代入計算，得出賬齡分析情況，然後輸出結果。它既可以得出企業總的賬齡分析結果，又可以得出某一個客戶的分析結果。

在審計涉及多年的手工賬時，通常的報表只有當年和上年同期數的對比，而不能將審計期的多年報表總括反映。這時利用軟體建立的「多年報表分析模板」就派上了用場，它不僅可以將若干報表實際數對比，而且可以根據委託人的需要，將多年預算數加進來分析，還能根據賬簿，增加報表尚沒有明細列出的分析項目，並製成趨勢圖，使企業的發展狀況一目瞭然。

5、審計銀行存款未達款項的應用

步驟一：建立工作簿及工作表。在Excel中新建一個工作簿，假定取名為「DZ.xls」。雙擊工作表標簽中的Sheet1，將其重命名為「YH」，保存單位銀行存款日記賬數據；將Sheet2工作表重命名為「DW」，保存銀行對賬單數據。

步驟二：輸入單位銀行存款日記賬數據。進入YH工作表，分別在A1到H1單元格中輸入「核對單據號」、「憑證日期」、「憑證編號」、「摘要」、「借方發生額」、「貸方發生額」、「余額」、「核對符號」8個欄位。將單位銀行存款日記賬的內容輸入到工作表YH中。

表1中假定上期無未達賬項，如有可將上期的未達賬項視為本期發生，一並輸入到當期的發生額中，以把雙方的期初余額調整一致；在其他單元格中輸入當期的相應內容。

步驟三：計算日記賬余額。在G3單元中，輸入公式「＝G2＋E3－F3」，回車後，在G3單元格中計算出發生的第一筆業務後的余額，然後用填充柄向下拖動進行填充，可計算出每筆業務發生後的余額及期末余額。

步驟四：輸入銀行對賬單數據。進入DW工作表，輸入期初余額，余額在貸方，銀行記賬與單位記賬方向相反，其他單元格填上本期銀行對賬單數據；在F3單元格中輸入公式「＝F2－D3＋E3」，並用填充柄拖動填充計算出其他業務發生後的余額。

步驟五：定義數據清單。進入YH工作表，選定工作表當期發生額的行，選擇菜單「插入」→「名稱」中的「定義」命令，將工作表選定的單元格定義為「YHSJ」。同樣，將DW工作表中的當期發生額數據定義為「DWSJ」。

步驟六：單位銀行日記賬自動與銀行對賬單核對。在YH工作表H3單元格中輸入公式「＝IF（AND（VLOOKUP（A3.DZ.xls！DWSJ，5，FALSE）＝E3，VLOOKUP（A3，DZ.xls！DWSJ，4，FALSE）＝F3），「T」，「N」）」（注意輸入公式時要使用半形方式）；將H3單元格的內容用填充柄向下填充至當期的最後一筆發生額為止。

在H3單元格中，我們利用了Excel的查找函數「VLOOKUP」、聯接函數「AND」、邏輯判斷函數「IF」3個函數的嵌套公式，該公式表明，用該「YH工作表」的A3單元格特徵代碼的「核對單據號」到被定義為「DWSJ」的「DW工作表」A列中查找是否存在該特徵號碼，如不存在，則在「核對符號」欄表示為出錯符號「＃N／A」；如存在這一特徵代碼，則用「AND」函數在「DW工作表」中尋找該特徵代碼行的第五列即「貸方發生額」的金額，與「YH工作表」的「E3」單元格即「借方發生額」比較，以及「DW工作表」中此行的第四列「借方發生額」與「YH工作表」的「F3」單元格「貸方發生額」比較，如兩個金額不相等，則在「核對單據號」欄出現「N」符號，如金額相等，則在「核對單據號」欄出現「T」符號。

步驟七：銀行對賬單自動與單位銀行日記賬核對。在DW工作表G3單元格中輸入公式「＝IF（AND（VLOOKUP（A3，DZ.xls！YHSJ，5，FALSE）＝E3，VLOOKUP（A3，DZ.xls！YHSJ，4，FALSE）＝D3），「T」，「N」）」；將G3單元格的內容用填充柄向下填充至當期的最後一筆發生額為止。

經過上述操作，所有核對單據號相符、借貸方發生額一致的業務在「核對符號」欄目均註明「T」符號；借、貸發生額不相等的將會註明「N」符號，一般系一方或雙方的記賬錯誤引起的；而標明了「＃N／A」符號的則為無對應的「核對單據號」，為未達賬項。

步驟八：列出記賬錯誤和確認未達賬項。在YH工作表中，單擊工作表的「全選」按鈕，選擇「數據」→「篩選」→「自動篩選」。此時，數據清單頂端的欄位名變成了下拉式列表，選擇「N」項，即可得到企業和銀行記賬不一致的數據記錄；選擇「＃N／A」，即可得到所有單位已記賬而銀行未記賬的未達賬項全部明細記錄。

Ⅳ 如何用Excel做財務報表

製作全套EXCEL財務報表步驟如下：（演示使用WIN10系統，其他Windows版本操作大致相同）

1丶首先，打開一個Excel空白的工作表，添加一些邊框。

Ⅵ 如何利用excel製作個人財務報表

記賬是一個好的理財習慣，所謂你不理財，財不理你。很多時候，我們不用學習復雜的財務知識，通過Excel也可以做出讓我們滿意的財務報表。下面就分享一下自己做個人家庭財務報表的經驗。

1、首先，打卡一個Excel空白的工作表，如圖所示，添加一些邊框。

Ⅶ 用Excel做財務報表的方法步驟詳解

記賬是一個好的理財習慣，所謂你不理財，財不理你。很多時候，我們不用學習復雜的財務知識，通過 Excel 也可以做出讓我們滿意的財務報表。下面我教你怎麼用Excel做財務報表。

用Excel做財務報表的步驟

首先，打卡一個Excel空白的工作表，如圖所示，添加一些邊框

用Excel做財務報表的步驟圖1

其次，按照個人家庭分類，填寫相應的內容，一般來說，按照衣食住行分即可，也可以分得更細致，但是總的來說，一般就那麼幾類。

用Excel做財務報表的步驟圖2

然後，做出每個月的財務報表，分類與總報表裡面一致，注意插入求和公式，以每天為進度進行記錄。

用Excel做財務報表的步驟圖3

接著，在總表裡面鏈接每個月的數據，採用公式的辦法，可以實現自動的更改，簡單方便。

用Excel做財務報表的步驟圖4

在總表裡面鏈接每個月的消費總數據，同樣採用公式的辦法。

用Excel做財務報表的步驟圖5

結余項插入公式，用”收入-支出“即可，簡單方便

用Excel做財務報表的步驟圖6

在最後的總結余這一項，也採用求和的方法，可以實時關注自己攢下多少錢

用Excel做財務報表的步驟圖7

怎樣用excel製作財務審計

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